Bank-management-risks-measurement-techniques
リスク測定手法
資産および負債の管理に伴うさまざまな種類のリスクに対処するには、効率的な銀行管理のためにリスクを管理する必要があります。 金利リスクに対する銀行の開示を測定するために使用されるさまざまな手法があります-
ギャップ分析モデル
ギャップ分析モデルは、資金調達または満期ギャップのいずれかを通じて資産負債の不一致のフローとレベルを分けます。 これは、さまざまな満期の資産および負債に対して計算され、一定の期間について導出されます。 このモデルは、銀行の資産で得られた利息収益と、言及された期間内に負債で支払われた利息の中間に存在する価格改定ギャップをチェックします。
このモデルは、さまざまな満期バケットの金利の変動に対する、銀行の合計利息収入の開示を表します。 さまざまな満期の資産および負債について、価格改定ギャップが推定されます。
プラスのギャップは、資産が負債よりも先に価格変更されることを反映しています。 一方、マイナスのギャップは、資産の前に負債の価格を変更する必要があることを反映しています。 銀行は、貸借対照表上のすべての資産および負債の資産または負債の転記レートに変動があるように、銀行のマネージャーが待機しなければならないレート感度を監視します。
使用される一般的な式は次のとおりです-
ΔNII=ΔR〜i〜×GAP〜i〜
上記の式で-
- NIIは合計利息収入です。
- Rは、関連する満期バケットの資産および負債に影響を与える金利です。 *GAPは、レートに敏感な資産とレートに敏感な負債の簿価の差です。
したがって、金利に変動がある場合、銀行の総利息収入に対する変動の影響を簡単に分析できます。 金利の変化は、市場価値に直接影響します。
このモデルの主な欠点は、この方法では資産と負債の簿価のみが考慮されるため、それらの市場価値が無視されることです。 したがって、この方法は、銀行の真の金利エクスポージャーの不完全な尺度です。
期間モデル
期間または間隔は、資産および負債の金利感応性の重要な指標です。 これは、キャッシュフローの到着時間と資産と負債の満期を考慮するという事実によるものです。 これは、キャッシュフローのすべてのプリセット値の成熟までの平均時間の測定値です。 このモデルは、資産または負債の平均寿命を示します。* 次の式で表されます*-
- DP〜p〜= D（dR/1 + R）*
上記の式は、必要な金利または利回りの所定の増加に対する契約価格の下落率を示しています。 間隔の値が大きいほど、金利の変動に対するその資産または負債のコストはより敏感になります。
上記の方程式によると、資産と負債のデュレーションギャップがゼロの場合、銀行は金利リスクから保護されます。 このモデルの主な利点は、資産と負債の市場価値を使用することです。
シミュレーションモデル
このモデルは、金利リスクの調査に動的要素を導入するのに役立ちます。 以前のモデル—資産負債管理のギャップ分析とデュレーション分析は、非効率性に耐えて、現在の金利リスクのエクスポージャーの静的分析に移行します。 要するに、シミュレーションモデルはコンピューターの能力を使用して、「what if」シナリオをサポートします。 例えば、
仮に
- 金利の合計レベルが切り替わります
- マーケティング計画が達成されていないか、過剰に達成されている
- バランスシートの縮小または拡大
これにより、現在の資産と負債のエクスポージャー、金利リスクに対するポートフォリオ、正確な利子所得の自己資本などの分配目標変数の変動、流動性、および将来のギャップの正確な評価に関して、経営者が利用できる情報が開発されます。
このシミュレーションモデルでは、大量の紙の結果の性質のため、すべての複雑な紙の作品を見ることができない可能性があります。 このような状況では、技術的な専門知識を企業の問題に対する適切な認識と統合することが非常に重要です。
シミュレーションモデルの成長には特別な要求があります。 これらは、データの精度と、作成された仮定または仮説の信頼性を指します。 簡単に言えば、さまざまな金利の状況下で、金利、成長率の分配、再投資などを指す代替物を見ることができる状態にあるべきです。 これは難しい場合があり、時には議論の余地があります。
ここで注意すべき重要な点は、銀行の管理者がその仮定を文書化することを望まない場合があり、複数の変数の金利の異なる衝突のためにデータがすぐに利用できることです。 したがって、特にインドの銀行システムでは、このモデルを慎重に適用する必要があります。
シミュレーションモデルの適用は、かなりの時間とリソースのコミットメントに対処します。 場合によっては、コストや、さらに重要なことにシミュレーションモデリングに費やす余裕がない場合、より単純なタイプの分析に固執するのが最適です。
