Bank-management-basle-norms
銀行管理-バーゼルノルム
バーゼル銀行の規範の基礎は、1974年にtheG-10諸国の中央銀行によって設立されたバーゼル銀行監督委員会（BCBS）の設立に起因しています。 これは、スイスのバーゼルにある国際決済銀行（BIS）の支援を受けていました。
委員会は、資本リスク、市場リスク、オペレーショナルリスクに基づいて、銀行規制に関するガイドラインを作成し、勧告を提供します。 委員会は、1974年にドイツのケルンに拠点を置くHerstatt Bankの混liquidとした清算に対応して設立されました。 この事件は、国際金融における決済リスクの存在を実証しました。
その後、この委員会は銀行監督に関するバーゼル委員会に改名されました。 委員会は、加盟国間の銀行規制および監督慣行に関する定期的な協力が行われるフォーラムとして機能します。 委員会は、監督上のノウハウと世界的な銀行監督の質の向上を目指しています。
現在、2009年以来、委員会には27の加盟国があります。 これらの加盟国は、中央銀行と銀行業務の健全性監督当局によって委員会に代表されています。 委員会は、銀行規制および監督慣行とは別に、国際的な監督範囲の違いを埋めることにも力を入れています。
バーゼルI
1988年、スイスのバーゼルにあるバーゼル銀行監督委員会（BCBS）は、銀行の最低資本要件の最初のセットであるバーゼルIを発表しました。 それは完全に信用リスクまたはデフォルトリスクを目的としていました。 それがカウンターパーティの失敗のリスクです。 銀行の資本の必要性とリスクウェイトの構造について述べています。
これらの規範の下で、銀行の資産は信用リスクに応じて5つのカテゴリーに分類され、現金、地金、国債などの自国債務、10、20、50、100％などのリスクウェイト0、格付けなしで分類されました。 国際的に存在する銀行は、リスク加重資産（RWA）の8％に相当する資本を保有することが期待されていました。 これらの銀行は、資本資本+利益剰余金であるTier I資本に少なくとも4％、Tier IおよびTier II資本に8％以上必要です。 目標は1992年までに達成されるように設定されました。
バーゼル規範の主要な機能の1つは、すべての国で銀行業務を標準化することです。 とにかく、バーゼルの基準が市場価値ではなく資本の簿価会計基準に基づいて計算されるように、国全体の資産に対する資本および差分リスクウェイトの定義には大きな問題があります。 会計慣行はG-10諸国によって大きく異なり、ほとんどが市場評価とは著しく異なる結果をもたらします。
もう1つの大きな問題は、リスクウェイトが、銀行の破産リスクの重要な原因となる市場リスク、流動性リスク、オペレーショナルリスクなど、信用リスク以外のリスクを考慮に入れないことです。
バーゼルII
バーゼルIIは2004年に導入されました。 より洗練された定義、市場リスクやオペレーショナルリスクなどのリスク管理、エクスポージャーのニーズを備えた自己資本比率のガイドラインを推測しました。 また、外部の格付機関を使用して、企業、銀行、およびソブリンのクレームのリスクウェイトを修正することも表明しました。
オペレーショナルリスクは、「不適切なまたは失敗した内部プロセス、人およびシステム、または外部イベントから生じる直接的および間接的な損失のリスク」と定義されます。 これには法的リスクが含まれますが、戦略的リスクおよび評判リスクは禁止されます。 それにより、法的リスクには、民間の合意に加えて監督上の措置の結果として、罰金、罰則、または懲罰的損害賠償が課せられます。 このリスクを評価する複雑な方法があります。
エクスポージャーのニーズにより、市場の参加者は、適用範囲、資本、リスクエクスポージャー、リスク評価プロセスなどに関する情報に基づいて、財団の自己資本の妥当性を評価できます。
バーゼルIII
バーゼルII基準の欠点が2008年の世界的な金融危機をもたらしたと考えられています。 これは、バーゼルIIの規範には、銀行が帳簿上で引き受けることができる債務に関する明確な規制がなく、個々の金融機関に重点を置いている一方で、システミックリスクを無視しているためです。
銀行が過度の債務を負わず、短期資金に過度に依存しないことを保証するために、2010年にバーゼルIIIの規範が導入されました。これらのガイドラインの主な目的は、 4つの重要な銀行パラメータ-資本、レバレッジ、資金調達、流動性。
相互資本とTier 1資本のニーズは、それぞれ4.5％と6％になります。 流動性カバレッジ比率（LCR）では、監督当局が指定した短期的な短期ストレスシナリオで発生するキャッシュアウトフローに対処するのに十分な高品質の流動資産のバッファーを銀行が取得する必要があります。 LCRの最小要件は、2019年1月1日に100％を満たすことです。 これは、Bank Runなどの状況を保護するためです。 レバレッジ比率> 3％という用語は、レバレッジ比率がティア1資本を銀行の平均総資産で除算して計算されたことを示します。
